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FLUJO, INDICADORES Y SENSIBILIZACIÓN.

Vanessa Sepulveda Gallo

Formulación y Evaluación de proyectos

Instituto IACC

12-11-2017

El precio de una caja de limones en equilibrio de mercado se calcula como: Cantidad de equilibrio = (5p) / 2 Donde "p" es el precio de mercado para una caja de limones. S(t): La cantidad estimada para el periodo t S(t) = T(t) x C x Y x µ S(t) = ((80.2 x t) + 8.600.000) x (160. Para la evaluación de un proyecto de ventas de limones se ha estimado las siguientes funciones de oferta y demanda: Predicción de la demanda: t: son el número de periodo a proyectar x meses en donde el periodo 49 corresponde a enero de 2013. .5 / 100) x 0.87 Se estima que la cantidad de equilibrio de mercado es de 16. Instrucciones. el periodo 50 a febrero de 2013 y así sucesivamente.

000 Servicio médico 495. agua) 2.000 Gastos por aseo y mantención 2.200.100.200.860.640.000 Capacitación 660.000 Gastos en impresiones 330.500. internet) 495. mantención.276.000 Comunicación (Fax.000 Gastos casino y recreación 550. energía.000 Gastos en útiles de oficina 880.000 Adquisición de Plantas 26. teléfono.650.000 Comisiones 1.Costos.000 Seguros 2.465.007 Sueldo personal de ventas 5.000 Sueldo de secretarias 550.800 Packing 14.500. Ítem Valor Remuneraciones Administrativas 2.000 Remuneración personal de planta 3.650.000 Transporte de productos 5.000 Movilización de personal 1.000 .000 Otros fijos (comunicaciones. Gastos e inversiones del proyecto.000 Pesticidas y Fertilizantes 2.728.400 Flete 4.000 Viáticos 1.775.

000 Maquina armado de cajas 33.Transporte interno 275.000 Sistema de riego para 5 hectáreas 16.800.000.000 Línea de vaciado de productos 27.000.500.000 Vehículo transporte interno de productos 11.000 .500.000.500.000.000 Máquina elevadora 5.000 Paletizadora 33.000 Maquina Sanitizadora 11.000 Construcción pozo de agua 8.

87 S(52) = 15. 51.341 S(53) = ((80. 52.000 x (160. 54 (6 periodos).000 x (160.Estimar la demanda proyectada para los periodos 49.5 / 100) x 0.2 x 53) + 8. DESARROLLO.5 / 100) x 0.180 S(51) = ((80. 1.2 x 52) + 8.87 S(50) = 15.000 x (160.5 / 100) x 0.000 x (160.2 x 54) + 8.5 / 100) x 0. 50.501 .87 S(53) = 15.87 S(49) = 15. 53.421 S(54) = ((80.2 x 49) + 8.87 S(54) = 15.100 S(50) = ((80.000 x (160.5 / 100) x 0. S(t) = T(t) x C x Y x µ S(49) = ((80..87 S(51) = 15.2 x 50) + 8.000 x (160.2 x 51) + 8.261 S(52) = ((80.5 / 100) x 0.

Periodos 1 2 3 4 Ingresos 102.640 2 Por lo tanto el valor del precio de la caja en el mercado (P) es de $6.714 103.506 15.205 .469 15..640 Cantidad de equilibrio = 16.640 6.468 102.432 15. Periodos 1 2 3 4 5 Demandadas 15..600 Cantidad de equilibrio = 6.640 6.Estimar el precio por caja del producto. tener en consideración que los precios de mercado de las cajas de limón se deben multiplicar por las cantidades de demandas por lo periodos.229 102.600 = → p = 6.543 Precios 6.640 6.396 15.640 3.Estimar los ingresos por periodo.640 Es importante.2.640 6. 5𝑝 16.

207 .000 Otros fijos (comunicaciones.207 Total de costos: C.000 Costos Variables de producción Costos Anuales Capacitación 660.P.000 TOTAL = 9.800 Packing 14.Clasificar los costos.728.860.938.207 = 30. = 9. energía.400 Flete 4.053.053. mantención.P + C.007 TOTAL = 21.775.4.000 Remuneración personal planta 3.F.000 + 21.465.991.V.000 Pesticidas y fertilizantes 2. agua) 2.200.276..000 Adquisición de plantas 26.938. Costos fijos de producción Costos anuales Remuneraciones administrativas 2.

000 El total invertido es = 146.650.000 .500.650.000 Viáticos 1.500.500.5.000.000 6. Gastos en ventas y comercialización Costos anuales Sueldo personal de ventas 5.000 TOTAL = 146.000 Maquina armado de cajas 33.500.800.000.300.000.000 Paletizadora 33..000 Línea de vaciado de productos 27.Clasificar las inversiones.000 Maquina Sanitizadora 11.300.000 Transporte de productos 5.000 Construcción pozo de agua 8. Inversiones Costos Anuales Máquina elevadora 5.500.000 TOTAL = 14.000.000 Sistema de Riego para 5 hectáreas 16.000 Vehículo transporte interno de productos 11.000 Comisiones 1..300.Clasificar los gastos.

000 Gastos por aseo y mantención 2. internet) 495. teléfono.455.000 Movilización de personal 1.000 TOTAL = 5.000 Gastos administrativos Costos anuales Sueldo de secretarias 550.000 Gastos en impresiones 330.000 Comunicación (fax.000 Gastos en útiles de oficina 880.000 .000 Servicio médico 495.000 TOTAL = 4.000 Total = 23.000 Total de gastos: Gastos en ventas y comercialización = 14.300.000 Transporte interno 275.100.640.200.000 Gastos administrativos = 4.455.060.815.060.000 Gastos casino y recreación 550.Gastos generales Costos anuales Seguros 2.000 Gastos generales = 5.

000.000 10 3 0 Construcción pozo de 8.000.7.000 11 4 0 Línea de vaciado de 27..800.000 20 7 0 Vehículo transporte 11.000 7 2 0 productos Máquina Sanitizadora 11.500.000 7 2 0 hectáreas .Calcular la depreciación acelerada de los activos.000 10 3 0 Máquina armado de cajas 33.000. Activos Fijos Valor de Vida útil Vida útil Valor compra normal acelerada residual Máquina elevadora 5.000 20 7 0 agua Sistema de riego para 5 16.000 8 3 0 interno de productos Paletizadora 33.000.500.500.

130 8. En este resultado podemos apreciar la cantidad de cajas a utilizar para cada uno de los periodos.143.982.603.Determinar cuál es la cantidad que hace la utilidad cero para cada periodo.037 91.130 8.207 53.130 8.166.953.859.062 caja Déficit o -83.466 60..982.Calcular el capital de trabajo mediante el método DAM.680 58.130 8.130 . se logra quedar con el superávit de un total de $210.239 32.207 53.871 59.906 150.210 8.371 210. Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4 Periodo 5 Periodo 6 29.606.431 9.982207 Flujo de -83.002.345. Periodos 1 2 3 4 5 6 Ingresos 110510290 111353986 112097485 112841007 113584572 114328269 Egresos 199956207 53.916 57. 8.982.275 58.234..973.431 Superávit Al momento de desarrollar la formula.982.347.207 52.953.916 25.207 53.372.

2 26.7 28.8 3 50. - préstamo 28.543.662.0 1.Calcular cuota de deuda de financiamiento y amortización por medio del método de cuota fija. .556. 11.838.8 2 73.703.953 28.251.248 - L.248.6 3. .937.952.1 22.838.098.838.713.211.556.8 5 0.789 6.260.098.662.098.953 28.034.8 4 26.3 5.0 1 95.260.740.6 28.952.161.115.0 6.098. .953 28. .397.0 0.177.1 24.238.098.952.098.098.952.703.P.556.436.953 28.238 1.416.Ingresar los datos calculados en un flujo completo financiado al 75% para todos los periodos.0 21.. Fin de año Deuda o Saldo Insoluto Interés Amortización Cuota 0 115.952.. .098.0 0.161.530.8 .064.10.397 5.0 0.8 28.953 L.788.803.7 28.P.7 8.098.165. Cuota .838 3.086.098.064.5 20.3 28. Años 0 1 2 3 4 5 6 + Interés de 8.

066.  Demanda  % de interés del crédito.Calcular el VAN. realización Costo / Beneficio.Sensibilizar las variables por lo menos con cuatro variaciones y entregar el VAN y TIR para cada caso. 15.Indicar cuál es la variable que en una mínima variación afecta más al flujo.12.3% PRC (años) 1.Identificar las variables a sensibilizar por lo menos 3.126 TIR (%) 645.. 14. Algunas de las variables más relevantes a mencionar son:  Precio.. PayBack..29 13.. TIR. . VAN 1.

Bibliografía Contenido de la semana N° 8. IACC .