Questionnaire Traduit Audit R H

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Ref. # VI DEPARTMENT HR INTERNAL CONTROL QUESTIONAIRE PRIVATE & CONFIDENTIAL NEST INVESTMENTS HOLDINGS (CYPRUS) LTD Internal Audit Internal Control Questionnaire Ref. No. VI INTRODUCTION Le département d'audit interne entreprendra pour la première fois l'audit complet du département RH de XXXXXXXXXXXXX, et les travaux seront entrepris au cours de la semaine commençant le XX mai 20YX. Le XX mai 20YX, nous avons créé la première conférence avec le gestionnaire concerné et a traversé les questions ICQ comme indiqué dans le présent rapport. CHAMP D'APPLICATION ET OBJECTIFS Le but était d'évaluer l'adéquation des contrôles internes et le respect des politiques de la Société, à l'aide du contrôle interne questionnaire, au moyen d'entrevues avec le personnel concerné et par l'adhésion à notre programme de vérification. Champ d'application Les domaines suivants seront abordés dans ce ICQ et les questions qui ont été conçus exigent une réponse oui / non et couvrent les domaines suivants, mais pas dans un ordre particulier: Département des ressources humaines 1. Environnement Générale 2. Recrutement et Sélection, 3. Évaluations et planification de la relève, 4. Formation professionnelle et développement, 5. Départs, 6. Missions, Voyages d'affaires, 7. Mesures disciplinaires 8. Démission et licenciement 9. Entrées, nouvelles recrues 10. Salaires et avantages sociaux Page 2 of 15 IAD – Internal Control Questionnaire—HR dept. NIHCY -- HR DEPARTMENT (LD) INTERNAL CONTROL QUESTIONNAIRE (ICQ) Ref. No. VI QUESTIONS YES NO N/A RESPONSES COMMENTS PROCEDURES ENVIRONMENT GENERALE 1. 2. Existe t-il une procédure en cours et écrite suffisante en ce qui concerne toutes les sections du département des ressources humaines? Y a t-il des descriptions d'emploi adéquates et à jour pour tous les membres du département? 3. L'entreprise dispose t elle d’un manuel de ressources humaines adéquat et mis à jour? 4. Est-ce que le manuel est adéquat, bon par rapport à organigramme actuel existant? 5. L'entreprise a-t- elle une autorité appropriée pour l'approbation des directives? 6. Existe-t-il une procédure pour détecter et gérer les plaintes des clients? Commentaires? Page 3 of 15 IAD – ICQ—NON-HR TECH DEPARTMENT NIHCY -- HR DEPARTMENT (LD) INTERNAL CONTROL QUESTIONNAIRE (ICQ) Ref. No. VI QUESTIONS YES 7. NO N/A RESPONSES COMMENTS La séparation des tâches est elle respecté? 8. Le département dispose –t-il de moyens suffisant pour l’examen et le contrôle de l’ensemble de ses services? 9. Est-ce que les employés du département de participent à des formations périodiques ou existe –t-il des cycle de forma… ? 10. Tous les membres du personnel des ressources humaines sont-ils suffisamment compétents pour s'acquitter de leurs tâches? 11. Existe-t-il un plan succession formelle (remplacement en cas de départ, absence….etc pour tous les postes dans les RH ? 12. Les droits d'accès aux fichiers électroniques de manière appropriée des ressources humaines est –il-distribué aux personnes autorisées et appropriées en fonction de la hiérarchie ? 13. Les actions de la RH sont –elles interfacées avec le département de la comptabilité afin d'assurer un fonctionnement cohérent entre les deux directions (RH et DFC)? 14. Le département RH élabore –t-il régulièrement des Rapports (gestion) d’activité périodique avec les détails nécessaires pour évaluer la performance du département? 15. Existe-t-il une communication adéquate entre le dép. RH. et le reste des départements de l'entreprise? Page 4 of 15 IAD – ICQ—NON-HR TECH DEPARTMENT NIHCY -- HR DEPARTMENT (LD) INTERNAL CONTROL QUESTIONNAIRE (ICQ) Ref. No. VI QUESTIONS YES NO N/A RESPONSES COMMENTS 16. Y a t-il des retards ou des goulets d'étranglement dans la charge de travail du Dép. RH? 17. L'entreprise se conforme –t elle à la protection de la base de données ? Page 5 of 15 IAD – ICQ—NON-HR TECH DEPARTMENT NIHCY -- HR DEPARTMENT (LD) INTERNAL CONTROL QUESTIONNAIRE (ICQ) Ref. No. VI QUESTIONS YES NO N/A RESPONSES COMMENTS RECRUTMENT & SELECTION 1. Est-ce toutes les informations relatives aux nouveaux demandeurs sont prises en considérations ? 2. Toutes les nouvelles demandes ont été reçues étant reconnu dans les 7 jours suivant la réception? 3. Dans ces applications a décidé de ne pas procéder, avait-il une communication dans les 15 jours de la décision, mais au plus tard 1 mois de la réception? 4. En cas de rejet d'une demande d'essai ci-après, a été il ya une communication dans les 7 jours de l'entrevue? 5. Y a t-il des descriptions de tous les postes vacants? 6. Les mises à jour il valable alors que le champ d'application des changements d'emploi? 7. 7. Sont toutes les descriptions d'emploi signé par le titulaire de l'emploi et le député de gestion approprié?? 8. Les fichiers des employés sont-ils à jour et conservés? ÉVALUATION ET PLANIFICATION DES REMPLACEMENTS 1. L'entreprise effectue des appréciations annuelles pour tous les employés? Page 6 of 15 IAD – ICQ—NON-HR TECH DEPARTMENT NIHCY -- HR DEPARTMENT (LD) INTERNAL CONTROL QUESTIONNAIRE (ICQ) Ref. No. VI QUESTIONS YES 2. Ces évaluations ont été approuvées par la DG et le dép RH? 3. Ont été toutes les évaluations été traités de façon confidentielle? 4. At- on des retards dans la finalisation des évaluations annuelles? 5. La société applique le système d'évaluation Global? 6. L'entreprise appliquer le test 16PF?? NO N/A RESPONSES COMMENTS FORMATIONS & DEVELOPPEMENT PROFESSIONNEL 1. Faut il une autorisation pour toutes les formations effectuées? 2. les programmes de formation sont ils conçus en fonction des besoins de l'entreprise? 3. Ont été enregistrées avec précision sur toutes les feuilles dans le dossier des employés? Page 7 of 15 IAD – ICQ—NON-HR TECH DEPARTMENT NIHCY -- HR DEPARTMENT (LD) INTERNAL CONTROL QUESTIONNAIRE (ICQ) Ref. No. VI QUESTIONS YES NO N/A RESPONSES COMMENTS DEPART D’EMPLOYE ( Congé, Départ en retraite, licenciement, démissions etc.…)(*) 1. les Départs (*) en retraite, licenciement sont ils pris en charge dans la politique de l’entreprise pour leurs remplacements? 2. Les Départs (*) sont ils approuvé par le supérieur hiérarchique et le service des ressources humaines? 3. Les Départs (*)Ont été enregistrés dans le dossier des employés avec précision? VOYAGES D'AFFAIRES 1. Existe t il des procédures concernant les missions? 2. Ont été pris en charge tous frais payés avec une facture?? 3. Étaient tous des feuilles de dépenses examinées et approuvées par la ligne manager? 4. Ont été tous les rapports de dépenses soumis au sein d'une semaine après son arrivée au bureau? Page 8 of 15 IAD – ICQ—NON-HR TECH DEPARTMENT NIHCY -- HR DEPARTMENT (LD) INTERNAL CONTROL QUESTIONNAIRE (ICQ) Ref. No. VI QUESTIONS YES NO N/A RESPONSES COMMENTS MESURES DISCIPLINAIRES 1. EST qu’il existe un règlement intérieur concernant les mensures disciplinaires? DEMISSION & LICENCIEMENTS 1. L'entreprise effectue t- elle des entrevues de départ? 2. Est-ce la période de préavis mentionnée dans tous les contrats de travail individuels dans les contrats de travail est conforme au code du travail ? ENTREES – Nouvelles recrues 1. L'entreprise dispense des stages d'initiation ou de cours aux nouveaux employés? Salaires et avantages sociaux 1. Est-ce qu’il existe au sein de l'entreprise une grille de salaire ? Page 9 of 15 IAD – ICQ—NON-HR TECH DEPARTMENT NIHCY -- HR DEPARTMENT (LD) INTERNAL CONTROL QUESTIONNAIRE (ICQ) Ref. No. VI QUESTIONS YES NO N/A RESPONSES COMMENTS 2. est ce que les prêts aux employés / les avances sont octroyés à tout les employés? 3. Est-ce l’entreprise assure l'assurance vie de groupe à tous les employés? 4. Est-ce l’entreprise assure dépenses d'assurance médicale à tous les employés? Page 10 of 15 IAD – ICQ—NON-HR TECH DEPARTMENT NIHCY -- HR DEPARTMENT (LD) INTERNAL CONTROL QUESTIONNAIRE (ICQ) Ref. No. VI QUESTIONS YES NO N/A RESPONSES COMMENTS PROCEDURES 1/ le livre de paie ; 2/ le registre des congés payés ; 3/ le registre des personnels ; 4/ le registre des travailleurs étrangers ; 5/ le registre des vérifications techniques des installations et équipements industriels ; 6/ le registre d’hygiène et sécurité et de médecine du travail ; 7/ le registre des accidents du travail ; 8/ le registre des observations et mise en demeure de l’inspection du travail. Le registre des investissements? Ce registre retrace la vie de tout investissement depuis son acquisition ou création jusqu’à sa disparition pour diverses causes (cession, destruction, vol……………) ? Page 11 of 15 IAD – ICQ—NON-HR TECH DEPARTMENT NIHCY -- HR DEPARTMENT (LD) INTERNAL CONTROL QUESTIONNAIRE (ICQ) Ref. No. VI QUESTIONS YES  NO N/A RESPONSES COMMENTS L’inventaire physique Exploitation de l’inventaire Rapprochement physico-comptable Traitement des écarts physico-comptable procédure réforme des investissements commission de réforme décision de réforme Destruction ou perte des investissements inventaire physique des investissements Page 12 of 15 IAD – ICQ—NON-HR TECH DEPARTMENT NIHCY -- HR DEPARTMENT (LD) INTERNAL CONTROL QUESTIONNAIRE (ICQ) Ref. No. VI QUESTIONS YES NO N/A RESPONSES COMMENTS reforme des investissements commission de reforme composition de la commission de réforme fonctionnement de la commission de la réforme compétence de la commission de réforme dossiers de reforme traitement des dossiers par la commission de reforme cession des biens reformes destruction d’un bien reforme récupération d’un bien reforme Page 13 of 15 IAD – ICQ—NON-HR TECH DEPARTMENT NIHCY -- HR DEPARTMENT (LD) INTERNAL CONTROL QUESTIONNAIRE (ICQ) Ref. No. VI QUESTIONS YES         NO N/A RESPONSES COMMENTS Manuel de l'employé Dossier des employés Fiche d'évaluation d'un employé Formulaire d'évaluation du personnel Étude de satisfaction du personnel Étude de la motivation du personnel Formulaire d'évaluation du personnel Félicitations d'un employé pour travail bien fait Page 14 of 15 IAD – ICQ—NON-HR TECH DEPARTMENT NIHCY -- HR DEPARTMENT (LD) INTERNAL CONTROL QUESTIONNAIRE (ICQ) Ref. No. VI QUESTIONS YES        NO N/A RESPONSES COMMENTS Félicitations pour une performance remarquable Séance de travail pour l'amélioration et la motivation Formulaire de correction de comportement Notification d'avertissement Réprimande Test individuel d'aptitude à la flexibilité Liste de vérification - Entretien avec un employé sur une performance Page 15 of 15 IAD – ICQ—NON-HR TECH DEPARTMENT